Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală, sub autoritatea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, au efectuat un control antifraudă la un salon de servicii estetice situat în București. Acțiunea de control a fost declanșată după ce autoritățile au observat activități de promovare a serviciilor pe rețelele de socializare. Reprezentantul salonului respectiv oferea servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro, informații care au declanșat verificările fiscale.
În cadrul procesului de evaluare a riscului fiscal, organele de control au analizat datele disponibile în spațiul public referitoare la activitatea societății. Informațiile despre prețurile afișate pe rețelele de socializare au fost coroborate cu datele fiscale deținute de ANAF. Această metodă de monitorizare a permis identificarea unor discrepanțe între veniturile declarate și serviciile de lux promovate activ de reprezentantul salonului de estetică din capitală.
În urma verificărilor efectuate de inspectorii antifrauda, au fost stabilite obligații fiscale suplimentare care însumau o sumă de peste 537.000 de lei. Pentru a rezolva situația, administratorul societății a efectuat plata unei sume totale de 905.212 lei către bugetul de stat. Această plată a acoperit nu doar prejudiciul fiscal constatat, ci și majorarea de 15%, precum și dobânzile și penalitățile aferente aplicate de autorități.
Deoarece administratorul a achitat integral prejudiciul, majorarea de 15% și penalitățile, acesta a beneficiat de clauza de nepedepsire prevăzută de lege. Conform prevederilor art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, această plată integrală a făcut ca sesizarea organelor de urmărire penală să nu mai fie necesară. Astfel, cazul a fost soluționat prin plata sumelor datorate la bugetul de stat.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală menține un monitorizare constantă asupra contribuabililor care prezintă risc fiscal ridicat. Autoritățile prioritizează domeniile unde există riscuri de diminuare a bazei impozabile sau necolectare de TVA. De asemenea, se urmăresc cazurile de neevidențierea sau evidențierea necorespunzătoare a veniturilor din activitățile economice, utilizând pentru acest scop și informațiile disponibile online despre activitatea companiilor.
Monitorizarea activității economice prin analiza datelor din spațiul digital reprezintă o strategie tot mai utilizată de autoritățile fiscale pentru combaterea evaziunii. Această abordare vizează identificarea veniturilor care nu sunt raportate corect în declarațiile fiscale, asigurând astfel o competiție economică mai echitabilă. Verificările se concentrează pe sectoarele unde fluxurile de numerar pot fi ascunse prin neînregistrarea tranzacțiilor de lux.