Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a identificat o schemă de fraudă fiscală prin care au fost evazionate peste 6,2 milioane de lei. Verificările au vizat un grup de cinci societăți specializate în recrutarea și plasarea forței de muncă din Asia. Această sumă pierdută de la bugetul de stat include nu doar TVA, ci și impozit pe profit, precum și impozit pe dividende, rezultate din utilizarea unor facturi pentru servicii care nu au fost niciodată prestate.
Inspectorii au descoperit că firmele implicate au înregistrat facturi de peste 32 de milioane de lei, emise de alte trei companii pentru avansuri și pretinse prestări de servicii. Totuși, aceste facturi au rămas neachitate, fiind utilizate exclusiv pentru a crea cheltuieli și pentru a genera deduceri de TVA. DGAF precizează că nu există nicio dovadă concretă ce să ateste faptul că serviciile menționate în documentele contabile au fost efectiv executate de entitățile emitente.
Mecanismul de fraudă a presupus colectarea TVA de la clienții care primeau muncitorii, însă banii nu au fost virați către bugetul de stat. În loc de plata taxelor, companiile au anulat obligația prin utilizarea TVA-ului deductibil din facturi pentru operațiuni fictive, organizate pe mai multe niveluri ale unui lanț de tranzacții artificial. Această metodă a generat, în declarațiile fiscale, raportări repetate ale unor solduri negative de TVA, indicând o gestionare nelegală a fluxurilor de numerar.
Analiza efectuată de autorități arată că firmele care au emis facturile nu aveau capacitatea de a presta servicii de o asemenea dimensiune. Unele dintre entitățile implicate erau inactive, insolvabile sau chiar radiate, însă toate aveau legături între ele și erau coordonate de un grup comun de persoane. Administratorii menționați în acte nu au putut oferi explicații clare despre activitatea desfășurată de companiile pe care, oficial, le conduceau.
Sistemul RO e-Factura a fost utilizat în acest caz pentru a oferi schemei o aparență de legalitate, facilitând mutarea sarcinii fiscale de la o firmă la alta. Deși digitalizarea este menită să facă tranzacțiile vizibile pentru fisc în timp real, autoritățile subliniază că sistemul nu poate confirma dacă serviciul din spatele facturii a existat cu adevărat. Astfel, e-Factura a servit drept paravan pentru tranzacții care nu au avut un fundament real.
Aceste tipuri de fraude fiscale se înscriem într-un context european mai larg, unde au fost raportate scheme de fraudă cu TVA de aproximativ 410.000.000 de euro. În cadrul unor investigații europene de amploare, care au implicat peste 300 de percheziții în opt țări și reținerea a 62 de suspecți, autoritățile urmăresc combaterea acestor mecanisme complexe de evaziune care afectează stabilitatea economică a regiunii.