Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au identificat un prejudiciu fiscal de peste 6,2 milioane de lei în cazul a cinci companii. Acestea activează în domeniul recrutării și plasării forței de muncă din Asia și au utilizat un mecanism pentru diminuarea artificială a taxelor datorate statului. Verificările au fost efectuate pe baza unei analize de risc, conform unui comunicat publicat la data de 9 octombrie 2026.
Schema de fraudă a implicat înregistrarea în contabilitatea celor cinci societăți a unor facturi emise de alte trei firme, în valoare totală de peste 32 de milioane de lei. Aceste documente reprezentau avansuri și presupuse prestări de servicii, însă inspectorii au constatat că operațiunile nu erau susținute de dovezi care să confirme prestarea efectivă a acestora. Mai mult, contravaloarea facturilor ar fi rămas neachitată, iar documentele justificative necesare nu au putut fi prezentate la control.
Înregistrarea acestor facturi a permis crearea artificială a unor cheltuieli și a unor deduceri de TVA, afectând direct obligațiile fiscale către bugetul de stat. ANAF a observat situații repetate în care companiile beneficiare înregistrau solduri negative de TVA în deconturile fiscale. Prejudiciul identificat de peste 6,2 milioane de lei cuprinde sume datorate pentru TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende, rezultate din aceste tranzacții nejustificate.
Analiza a evidențiat riscuri fiscale și în cazul celor trei societăți care au emis facturile, deoarece situația lor juridică nu era compatibilă cu amploarea activităților economice consemnate. Inspectorii au identificat cazuri de inactivitate, insolvabilitate sau radiere, existând indicii că firmele ar fi fost coordonate de un grup comun de persoane. Un aspect critic a fost faptul că unii administratori desemnați formal nu au putut oferi nicio informație concretă despre activitatea firmelor.
Tranzacțiile au utilizat sistemul RO e-Factura pentru a crea o aparență de legalitate și pentru a transfera succesiv sarcina fiscală într-un lanț artificial. Mecanismul presupunea colectarea TVA de la beneficiarul serviciilor de recrutare, urmată de diminuarea obligației de plată prin deducerea TVA înscrise în facturi care nu reflectau operațiuni reale. ANAF subliniază că simpla existența unei facturi în sistemul electronic nu înlocuiește dovezile privind realitatea tranzacției economice.
Aceste acțiuni de control se încadrează într-un context în care autoritățile monitorizează constant sectoarele cu risc fiscal ridicat pentru protejarea veniturilor bugetare. În perioada actuală, mediul economic este marcat de o monitorizare atentă a conformității fiscale, în timp ce indicatorii macroeconomici, precum cursul de schimb sau evoluția IMM-urilor, influențează stabilitatea fiscală. DGAF va continua verificările pentru a identifica alte mecanisme de diminuare artificială a obligațiilor fiscale.