Un bărbat din județul Argeș a desfășurat o activitate comercială neautorizată de vânzare de autoturisme pe platformele de profil, fără a avea o formă legală de organizare. Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au identificat un volum de 75 de anunțuri de vânzare postate de acesta în perioada mai 2022 – ianuarie 2025. Această activitate, care nu a fost declarată fiscal, a dus la un prejudiciu considerabil pentru bugetul de stat.
Conform comunicatului ANAF publicat marți, livrările de autoturisme identificate de inspectorii DGAF au însumat o valoare de 7.258.790 de lei. Prin această schemă de vânzare neoficială, suma de peste 1,1 milioane de lei a fost sustrasă din plata taxei pe valoarea adăugată. Mașinile vândute proveneau atât din România, cât și din alte state, fiind ulterior livrate către persoane fizice, fără ca vânzătorul real să apară în documentele oficiale.
Pentru a ascunde identitatea reală, vânzătorul folosea diverse metode de falsificare a actelor de proprietate. În unele cazuri, cumpărătorii primeau documente în care vânzătorii apăreau ca fiind firme din alte state membre ale UE, inclusiv entități de tip „missing trader”, utilizate frecvent în fraudele cu TVA. În alte situații, documentele erau completate de mână, conținând datele unor persoane sau ale unor firme care nu aveau nicio legătură cu tranzacția reală.
La mașinile achiziționate din România, bărbatul utiliza o metodă de schimb cu completare de sumă de bani. El cerea fostilor proprietari să păstreze mașinile înmatriculate pe numele lor până la momentul revânzării sau le înmatricula pe numele unor cunoscuți. Astfel, în nicio tranzacție oficială nu apărea persoana care efectua vânzarea, asigurând astfel evitarea înregistrării activității comerciale și a obligațiilor fiscale aferente.
Acest caz a fost descoperit în contextul unei campanii de monitorizare a comerțului cu autoturisme second-hand. La începutul lunii octombrie, Antifrauda a lansat acțiunea ATOM (Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini), care vizează verificarea provenienței vehiculelor și a circuitului comercial. Inspectorii urmăresc în mod special operațiunile nedeclarate și documentele care nu reflectă tranzacțiile reale, pentru a combate fraudele fiscale și neregularitățile în plata TVA.
Monitorizarea activităților economice nedeclarate este o componentă esențială în combaterea evaziunii fiscale, în special în sectoarele cu tranzacții rapide de bunuri. Autoritățile fiscale utilizează tot mai des analiza datelor de pe platformele de vânzări online pentru a identifica persoanele fizice care desfășoară activități de tip comercial fără înregistrare juridică. Această abordare vizează protejarea veniturilor statului și asigurarea unei competiții corecte între operatorii economici înregistrați și cei care operează în afara legii.