Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au identificat o persoană din județul Argeș care a desfășurat activități comerciale neautorizate timp de aproape trei ani. În perioada mai 2022 – ianuarie 2025, individul a vândut un total de 75 de autoturisme second-hand, fără a fi înregistrat într-o formă legală de organizare. Această activitate neoficială a fost realizată fără declararea obligațiilor fiscale aferente, afectând direct bugetul de stat.
Verificările efectuate de ANAF Antifraudă au relevat că valoarea totală a livrărilor de autoturisme depășește 7.258.790 de lei. Prin această serie de tranzacții neînregistrate, s-a produs un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând suma de TVA sustrasă de la plata către stat. Autoturismele au fost achiziționate atât din România, cât și din alte state, fiind ulterior comercializate către persoane fizice.
Pentru a ascunde realitatea tranzacțiilor, persoana verificată a utilizat diverse metode de manipulare a documentelor. În unele cazuri, cumpărătorii primeau documente care indicau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv entități de tip „missing trader”. În alte situații, au fost folosite documente completate olograf, în care apăreau datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul real, pentru a îngreuna identificarea celui care efectua vânzarea.
În cazul mașinilor provenite din România, s-au aplicat scheme de schimb de autoturisme contra sumelor de bani. Pentru a evita scoaterea vehiculelor din evidență, argeșeanul solicita proprietarilor inițiali să rămână înregistrați pe numele lor până la revânzare. Când aceștia refuzau, mașinile erau înregistrate pe numele altor persoane fizice cunoscute de vânzător, fapt ce a complicat trasabilitatea operațiunilor și identificarea vânzătorului real.
Din cauza amploâimii prejudiciului de peste 1,1 milioane de lei, DGAF va sesiza organele de urmărire penală competente pentru continuarea cercetărilor. Această acțiune face parte din cadrul ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansat la 1 octombrie 2026. Această inițiativă urmărește identificarea riscurilor fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand și verificarea modului în care sunt îndeplinite obligațiile privind TVA.
Controlul antifraudă face parte dintr-un efort continuu de monitorizare a circuitelor comerciale pentru protejarea concurenței loiale pe piață. Instituțiile fiscale urmăresc combaterea evaziunii prin analiza de risc și verificarea concordanței dintre tranzacțiile efective și documentele fiscale. Astfel, se încearcă protejarea contribuabililor care respectă regulile prin identificarea operațiunilor nedeclarate care nu reflectă realitatea economică.