Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF au efectuat un control la un salon de servicii estetice din București, în urma unor analize de risc fiscal. Verificările au fost declanșate după ce autoritățile au observat informații în spațiul public privind activitatea societății. Salonul se promova pe rețelele de socializare prin oferirea unor servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro, date care au fost corelate cu informațiile fiscale disponibile.
În cadrul controlului antifraudă, autoritățile au identificat o serie de deficiențe care au dus la stabilirea unor obligații fiscale suplimentare de peste 537.000 de lei. Administratorul societății a achitat în final la bugetul de stat suma totală de 905.212 lei. Această valoare include prejudiciul constatat, majorarea de 15%, precum și dobânzile și penalitățile aferente, după ce au fost descoperite multiple nereguli în gestionarea contabilității și a veniturilor.
Una dintre principalele nereguli a fost înregistrarea unor depuneri de numerar drept creditări ale societății, deși acestea proveneau de fapt din încasări pentru servicii prestate, nu din împrumuturi de la asociați. De asemenea, au fost constatate cheltuieli efectuate în interes personal care nu aveau legătură cu activitatea economică. Totodată, s-a raportat utilizarea nelegală a TVA pentru două autoturisme în sistem de leasing, cu o valoare totală de peste 335.000 de euro.
Autoritățile au observat, de asemenea, că sumele încasate pentru serviciile prestate erau raportate cu întârziere, fiind menținute în evidență sub forma unor avansuri, ceea ce a dus la colectarea tardivă a TVA-ului. Din cauza acestor acțiuni, s-a produs o diminuare a bazei impozabile. Totuși, deoarece administratorul a achitat integral prejudiciul și penalitățile, conform Legii nr. 241/2005, acesta a beneficiat de clauza de nepedepsire, evitând sesizarea organelor de urmărire penală.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală menține monitorizarea contribuabililor care prezintă risc fiscal, concentrându-se pe domeniile unde apar forme de diminuare a bazei impozabile. Prioritatea rămâne combaterea necolectării sau deducerii nelegale a TVA-ului și a evidențierii necorespunzătoare a veniturilor din activitățile economice. Această strategie de control vizează prevenirea evaziunii fiscale prin verificarea riguroasă a datelor raportate de companii în raport cu realitatea economică.
Aceste acțiuni de control se încadrează într-un context mai larg de monitorizare a conformității fiscale în sectorul serviciilor. Autoritățile fiscale urmăresc constant identificarea discrepanțelor dintre activitatea publică afișată de companii și datele financiare declarate. Consolidarea fiscal-bugetară rămâne un obiectiv central pentru stabilitatea economică, iar verificările la entitățile cu venituri ridicate sunt o componentă constantă a activității de audit fiscal.