Un proiect de ordin elaborat de ANAF, care se află în prezent în etapa de transparență decizională, introduce o schimbare în modul în care instituțiile bancare pot evalua companiile. Prin această măsură, băncile vor putea accesa direct declarațiile fiscale depuse de firme în ultimele 12 luni. Acest proces de consultare a datelor va putea avea loc doar în condiția obținerii acordului prealabil al companiei vizate, prin intermediul sistemului SPV.
Oana Luca, consultant fiscal, explică faptul că această procedură transformă, într-un mod indirect, declarația fiscală într-un document de credit. Deși natura juridică a acestor documente rămâne neschimbată, se produce o modificare semnificativă în ceea ce privește publicul care analizează informațiile. Companiile vor trebui să fie pregătite să ofere lămuriri suplimentare finanțatorilor, deoarece întrebările primite vor fi adaptate noii modalități de acces la date.
Conform analizei oferite de Oana Luca în cadrul emisiunii ZF Live, asistăm la o schimbare discretă, dar extrem de importantă, în relația dintre fiscalitatea companiilor și procesul de finanțare. Momentul în care ordinul va intra în vigoare va permite instituțiilor finanțatoare bancare să consulte datele fiscale ale clientului, cu condiția ca acesta să își exprime consimțământul. Această facilitare schimbă modul în care datele fiscale sunt utilizate în procesele de creditare.
Consultantul fiscal subliniază că există o diferență fundamentală între modul în care analizează datele autoritățile și modul în care o fac băncile. În timp ce Fiscul se concentrează pe punctul de vedere al conformării fiscale, instituțiile bancare urmăresc alte aspecte critice. Pentru bănci, analiza se concentrează pe evaluarea riscului, a capacității de rambursare, a lichidității și a predictibilității activității de business a fiecărei companii.
Această nouă facilitate de acces la date fiscale va influența modul în care companiile își gestionează documentația pentru a obține credite. Deoarece băncile vor avea o perspectivă mai directă asupra istoricului fiscal din ultimul an, transparența financiară va deveni un element central în evaluarea solicitărilor de finanțare. Companiile vor trebui să asigure o corelație clară între datele depuse la ANAF și performanța economică prezentată băncii.
În cadrul sistemului financiar, accesul la informații verificate este esențial pentru evaluarea solvabilității. În prezent, procesul de verificare a capacității de plată a unei firme implică adesea depunerea manuală a unor documente justificative de către client. Introducerea acestui mecanism de acces direct prin SPV simplifică fluxul de lucru pentru bănci, reducând necesitatea verificărilor manuale și accelerând procesul de analiză a riscului de creditare.