Un salon de servicii estetice din București a fost supus unei verificări riguroase de către inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF. Controlul a fost declanșat în urma unei analize de risc fiscal, care a inclus și examinarea informațiilor disponibile în spațiul public despre activitatea societății. Autoritățile au observat că reprezentantul salonului promova pe rețelele de socializare servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro.
Verificările au scos la iveală nereguli semnificative privind înregistrarea veniturilor și a cheltuielilor. Inspectorii au constatat că depunerile de numerar erau înregistrate greșit drept creditări ale societății, deși sumele proveneau din încasările pentru serviciile prestate, nu din împrumuturi acordate firmei de către asociați sau administratori. De asemenea, unele sume încasate pentru servicii au fost înregistrate cu întârziere, fiind menținute în evidența contabilă sub forma unor avansuri, ceea ce a dus la colectarea întârziată a TVA-ului.
O altă problemă majoră a vizat utilizarea resurselor firmei în scopuri care nu au legătură cu activitatea economică. Inspectorii au identificat cheltuieli efectuate în interes personal care nu îndeplineau condițiile legale pentru deducerea fiscală. Printre acestea s-au numărat și două autoturisme achiziționate în sistem de leasing, a căror valoare totală depășea 335.000 de euro. Societatea a dedus eronat TVA aferent achiziției și utilizării acestor vehicule, inclusiv pentru folosirea lor în scopuri personale.
În urma acestui control, au fost stabilite obligații fiscale suplimentare care însumau peste 537.000 de lei. Pentru a rezolva situația, administratorul societății a achitat la bugetul de stat o sumă totală de 905.212 lei. Această plată integrală a acoperit prejudiciul constatat, majorarea de 15%, precum și dobânzile și penalitățile aferente. Prin această acțiune, administratorul a beneficiat de clauza de nepedepsire prevăzută de articolul 10 din Legea nr. 241/2005, evitând astfel sesizarea organelor de urmărire penală.
Aceste acțiuni de control sunt parte din eforturile de consolidare fiscal-bugetară necesare pentru România. Monitorizarea activităților economice care prezintă un risc fiscal ridicat, precum cele care promovează servicii cu prețuri foarte mari pe rețelele sociale, este o metodă prin care autoritățile încearcă să asigure colectarea corectă a taxelor. În acest caz, discrepanța dintre prețurile afișate online și datele fiscale raportate a fost un indicator cheie pentru declanșarea investigației.
Controlul ANAF la un salon de servicii estetice din București, care se promova pe rețelele de socializare cu tarife de mii de euro, a dus la plăți de circa 1 milion de lei la bugetul de stat, din care jumătate reprezintă obligații fiscale suplimentare.