O femeie care deține două grădinițe private din București este vizată de o anchetă penală pentru evaziune fiscală. Procurorii au stabilit că, pe parcursul ultimilor patru ani, aceasta nu a transferat către bugetul de stat sumele reținute de la angajații săi. Prejudiciul cauzat statului român este evaluat la o sumă de peste 470.000 de lei, fapt care a dus la impunerea unor măsuri asiguratorii asupra bunurilor proprietății sale.
Inculpata ocupă funcțiile de asociat unic și administrator în cadrul a două societăți care au ca obiect de activitate învățământul preșcolar. Conform documentelor oficiale, aceste unități de învățământ funcționează în Sectoarele 5 și 6 ale Capitalei. Ancheta arată că, în perioada 2022 - 2026, femeia a reținut lunar din salariile personalului impozitul pe venit, precum și contribuțiile de asigurări sociale și de sănătate, însă nu a efectuat plata către autoritățile fiscale.
Cercetările efectuate de procurori au indicat faptul că sumele reținute și nevirate în termenul prevăzut de lege provin din 67 de acte materiale distincte. Valoarea totală a acestor sume, care nu au ajuns în bugetul de stat, este de 477.437 de lei. Din acest motiv, Parchetul de pe lângă Judecătoria Sectorului 6 a dispus instituirea unor măsuri asiguratorii asupra unui imobil care aparține direct inculpatei, pentru a garanta recuperarea banilor.
Femeia a fost pusă sub control judiciar pentru o perioadă de 60 de zile. Această măsură a fost dispusă pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, sub forma reținerii și neplății, în cel mult 60 de zile de la termenul de scadență, a impozitelor și contribuțiilor cu reținere la sursă. Dosarul este gestionat în prezent de procurorii care verifică exact modul în care au fost gestionate aceste obligații fiscale de către administrator.
În sistemul fiscal românesc, angajatorii au obligația legală de a reține la sursă impozitul pe venit și contribuțiile sociale de la fiecare salariu plătit. Aceste sume trebuie declarate și virate către bugetul de stat în termenele stricte stabilite de legislația fiscală în vigoare. Nerespectarea acestor termene de plată, chiar dacă sumele sunt declarate corect organelor fiscale, constituie o infracțiune de evaziune fiscală care poate atrage răspundere penală.
În cadrul procedurilor penale de acest tip, autoritățile pot solicita blocarea unor active sau imobile pentru a se asigura că prejudiciul cauzat statului va fi acoperit în cazul unei eventuale condamnări. Controlul judiciar este o măsură de siguranță utilizată pentru a preveni continuarea infracțiunii sau alterarea probelor în timpul desfășurării anchetei de către persoana vizată.