Președintele ANAF, Adrian Nica, a lansat un avertisment important către agenții economici cu privire la responsabilitatea contabilității. În cadrul emisiunii „Harta de impact”, desfășurată miercuri, 7 octombrie, acesta a recomandat companiilor să verifice de două ori activitatea contabiliștilor care depun declarațiile fiscale. Riscul principal identificat de șeful agenției este depunerea unor documente incomplete sau incorecte, realizate doar pentru a respecta termenele legale impuse de autorități.
Adrian Nica a subliniat că există situații în care contabilii pot depune informații care nu corespund actelor necesare conform legii, din lipsă de timp. Această practică poate genera probleme serioase pentru firme, motiv pentru care este esențial ca agenții economici să monitorizeze corect depunerile de SAF-T și balanțele trimise către ANAF. Verificarea atentă a acestor date este singura metodă de a asigura conformitatea cu reglementările fiscale în vigoare.
Pentru a ilustra riscurile, șeful ANAF a prezentat un caz recent de evaziune fiscală implicând proprietarul unui salon de servicii de înfrumusețare. Autoritățile au observat un stil de viață opulent și mașini de lux care nu corespundeau veniturilor declarate de persoana respectivă. În urma unei analize de risc și a unui control, s-a confirmat evaziunea fiscală, iar contribuabilul a plătit o sumă suplimentară de 15% peste cea depistată.
Adrian Nica a explicat faptul că ANAF utilizează aceste informații pentru a crea profiluri de contribuabili, facilitând identificarea unor cazuri similare. Prin analiza aplicațiilor contabile și a bazelor de date, instituția poate observa dacă o societate este creditată cu sume mari de bani în timp ce proprietarul deține bunuri de lux. Odată stabilit acest profil de comportament, echipele de control pot proceda la verificări sistematice pentru toți contribuabilii care prezintă aceleași caracteristici.
Procesul de profilare permite instituției să monitorizeze nu doar proprietățile directe, ci și fluxurile financiare complexe ale companiilor. Prin corelarea datelor din aplicațiile contabile cu stilul de viață al persoanelor, ANAF poate detecta discrepanțe între veniturile raportate și activele deținute. Această metodă de lucru transformă cazurile izolate în instrumente de analiză pentru identificarea unor grupuri de contribuabili care prezintă riscuri fiscale ridicate.
Monitorizarea conformității fiscale prin analiza datelor digitale este o componentă centrală a activității de control în România. Instituțiile de stat utilizează tot mai mult algoritmi și baze de date integrate pentru a detecta discrepanțele dintre veniturile declarate și nivelul de trai. Această evoluție tehnologică obligă companiile să asigure o acuratețe maximă în raportările periodice pentru a evita sancțiunile și controalele de la sursă.