Un salon de servicii de estetică din București a achitat la bugetul de stat suma totală de 905.212 lei, după ce a fost controlat de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF. Decizia a fost luată în urma unei evaluări a riscului fiscal, care a inclus și informații disponibile în spațiul public despre activitatea firmei. Reprezentantul societății promova pe rețelele de socializare servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro.
Inspectorii au descoperit că firma înregistra depuneri de numerar drept creditări ale societății, deși sumele proveneau de fapt din încasările aferente serviciilor prestate. Verificările au scos la iveală că aceste sume nu constituau împrumuturi acordate de asociați sau administratori, așa cum se pretindea. De asemenea, controlul a evidențiat înregistrarea unor cheltuieli efectuate în interes personal, care nu aveau nicio legătură cu desfășurarea activității economice și nu îndeplineau condițiile legale pentru deducerea fiscală.
O altă neregularitate majoră a vizat utilizarea și achiziția în sistem de leasing a două autoturisme, cu o valoare totală de peste 335.000 de euro. Autoritățile au constatat deducerea nelegală a TVA-ului aferent acestor vehicule, inclusiv pentru cheltuieli specifice utilizării lor în scopuri personale. Totodată, societatea a înregistrat cu întârziere anumite sume încasate pentru serviciile oferite, menținându-le în evidența contabilă sub forma unor avăanzi, ceea ce a dus la colectarea tardivă a taxei pe valoarea adăugată.
În urma acestor verificări, autoritățile fiscale au stabilit obligații suplimentare de peste 537.000 de lei. Administratorul societății a optat pentru achitarea integrală a sumei de 905.212 lei, valoare care include prejudiciul constatat, majorarea de 15 procente, precum și dobânzile și penalitățile aferente. Prin această plată, în conformitate cu Legea numărul 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, administratorul a beneficiat de clauza de nepedepsire, astfel încât sesizarea organelor de urmărire penală să nu mai fie necesară.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală menține monitorizarea contribuabililor cu risc fiscal, acordând prioritate domeniilor unde există riscuri de diminuare a bazei impozabile sau de necolectare a taxelor. Instituția vizează în mod special cazurile de deducere nelegală a TVA-ului și de evidențiere necorespunzătoare a veniturilor din activitățile economice. Această strategie de control continuă să vizeze sectoarele cu fluxuri mari de numerar și activități care pot ascunde venituri nedeclarate.
Monitorizarea fiscală intensificată de către autorități vizează prevenirea și combaterea evaziunii fiscale prin verificarea riguroasă a tranzacțiilor și a conformității contabile. În cadrul acestor acțiuni, inspectorii urmăresc identificarea schemelor prin care se încearcă reducerea ilegală a impozitului de plată sau deducerea unor cheltuieli care nu sunt necesare activității de business. Această abordare are scopul de a asigura colectarea corectă a veniturilor statului din toate sectoarele economice.