Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF au efectuat un control la un salon de servicii estetice din București, în urma unor analize de risc fiscal. Verificările au demonstrat existența unor deficiențe fiscale semnificative în cadrul societății monitorizate. În urma acestui proces de control, administratorul salonului a achitat la bugetul de stat suma totală de 905.212 lei, care acoperă prejudiciul, majorarea de 15%, precum și penalitățile și dobânzile aferente.
Controlul a început după ce autoritățile au analizat informații din spațiul public privind activitatea firmei. Reprezentantul salonului promova pe rețelele de socializare servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro. Aceste date au fost coroborate cu informațiile fiscale deținute de inspectori, ceea ce a dus la identificarea unor nereguli în evidențele contabile. Autoritățile au observat o discrepanță între serviciile de lux promovate și datele raportate oficial.
Printre principalele nereguli constatate se numără înregistrarea unor depuneri de numerar ca fiind creditări ale societății, deși acestea proveneau din încasări pentru servicii prestate. De asemenea, au fost identificate cheltuieli efectuate în interes personal care nu aveau legătură cu activitatea economică și nu puteau fi deduse fiscal. Totodată, firma a înregistrat cu întârziere sume încasate, menținându-le în evidență sub forma unor avansuri pentru a amâna colectarea TVA-ului.
O altă încălcare majoră a vizat utilizarea și achiziția în sistem de leasing a două autoturisme. Valoarea totală a acestor vehicule a depășit 335.000 de euro, iar inspectorii au constatat deducerea nelegală a TVA-ului și a cheltuielilor aferente. Aceste costuri au fost incluse în contabilitate fără a îndeplini condițiile legale, fiind utilizate în scopuri personale. Această practică a contribuit direct la stabilirea obligațiilor fiscale suplimentare de peste 537.000 de lei.
Deoarece administratorul a achitat integral prejudiciul și penalitățile, acesta a beneficiat de clauza de nepedepsire prevăzută de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. Prin urmare, nu mai este necesară sesizarea organelor de urmărire penală. Direcția Generală Antifraudă Fiscală a menționat că va continua monitorizarea contribuabililor cu risc fiscal, în special în domeniile unde apar forme de diminuare a bazei impozabile sau neevidențierea veniturilor.
Activitățile de control ale ANAF vizează în mod constant identificarea formelor de necolectare sau deducere nelegală a TVA-ului. Autoritățile fiscale urmăresc cu atenție sectoarele economice unde există riscuri de nerespectare a normelor, precum și cazurile de evidențiere necorespunzătoare a veniturilor din activitățile comerciale. Monitorizarea continuă este un instrument utilizat pentru a reduce pierderile de venituri la bugetul de stat prin combaterea evaziunii fiscale.